FONDS professionell Österreich, Ausgabe 4/2017

236 www.fondsprofessionell.at | 4/2017 kehr zum alten Modus auch die durchaus herzeigbare Performance des TR Vorsorge § 14 EStG. Über fünf Jahre kann der flexible Mischfonds eine annualisierte Performance von immerhin 4,39 Prozent vorweisen, über drei Jahre liegt man bei 2,49 Prozent. Rechnet man den Steuervorteil und die Performance zusammen, haben Anleger, die 2013 in den Fonds investiert haben, somit eine attraktive Rendite erzielt. Top-Performer Sieht man sich die aktuelle Liste der Fonds an, die für die Investition des Gewinnfrei- betrags in Frage kommen, so zeigt sich, dass es etliche Produkte gibt, die sich in den ver- gangenen Jahren ebenfalls sehr gut entwickelt haben. In der Kategorie Mischfonds/flexibel findet sich etwa der RT Optimum § 14 Fonds von der Erste Asset Management. Der Dach- fonds investiert in Fonds renommierter inter- nationaler Investmentgesellschaften und konn- te über die vergangenen fünf Jahre eine annualisierte Performance von 6,75 Prozent erzielen. Ähnlich positiv hat sich auch der Spängler IQAM Austrian MedTrust (SIA) entwickelt, der Multi-Asset-Fonds weist über denselben Zeitraum eine jährlich Performance von sechs Prozent auf. Der Fonds ist ebenfalls als Dachfonds konzipiert und kann in Anleihen, Aktien und Rohstoffe sowie in Geldmarkt- instrumente investieren. Die Aktiengewich- tung darf 35 Prozent des Fondsvermögens nicht überschreiten, in Anleihen und Geld- marktinstrumente können bis zu 100 Prozent des Fondsvermögens investiert werden. Unter den anleihenorientierten Mischfonds sticht der Kepler Vorsorge Mixfonds R her- vor: Über die vergangenen fünf Jahre kommt der Fonds auf eine Performance von 9,21 Pro- zent pro Jahr. Die Fondsmanager Rudolf Gattringer und Kurt Eichhorn dürfen in Anleihen internationaler Emittenten, die in Euro-Währungen begeben beziehungsweise in Euro abgesichert sind, sowie mindestens 30 Prozent in Aktien internationaler Unterneh- men investieren. GEORG PANKL | Eine Liste mit allen für ein Investment des Gewinnfreibetrags in Frage kommenden Fonds finden Sie auf den nächsten Seiten. FP steuer & recht I gewinnfreibetrag Die Fonds im Überblick (Auswahl) Performance Vwg. Fondsname KAG ISIN Unterkategorie Hauptland 3 J p.a. 5 J p.a. 1 J p.a. % p.a. Agio TER PIA – Euro Bond T Pioneer Inv. Austria AT0000820543 Anleihen gemischt Euroland 1,14 3,05 -3,33 0,54 2,50 0,56 Raiffeisen §14 Rent R T Raiffeisen KAG AT0000805429 Anleihen gemischt Euroland 0,91 2,59 -0,86 0,50 2,50 0,59 PIA Euro Special Bond VI Pioneer Inv. Austria AT0000633698 Anleihen gemischt Euroland 0,49 1,46 -0,20 0,60 2,50 0,35 ESPA Bond Euro-Midterm T Erste Sparinvest AT0000812821 Anleihen gemischt Euroland 0,34 1,41 -1,06 0,60 1,50 0,44 PIA Euro Special Bond T Pioneer Inv. Austria AT0000633680 Anleihen gemischt Euroland 0,50 1,36 -0,21 0,60 2,50 0,35 AustroRent T Sparkasse OÖ AT0000859806 Anleihen gemischt Euroland 0,17 0,83 -1,28 0,40 2,50 0,54 ESPA Bond Euro-Midterm VA Erste Sparinvest AT0000A0B4M0 Anleihen gemischt Euroland 0,01 0,63 -1,26 0,60 1,50 0,44 Raiffeisen-Dynamic Bonds R T Raiffeisen KAG AT0000637426 Anleihen gemischt Euroland -0,48 0,43 -5,11 0,60 2,75 0,76 Raiffeisen-Dynamic Bonds RZ T Raiffeisen KAG AT0000A1V4C6 Anleihen gemischt Euroland – – – 0,30 0,00 – Raiffeisen-§ 14-Rent RZ T Raiffeisen KAG AT0000A1TMP1 Anleihen gemischt Euroland – – – 0,25 0,00 – Gutmann Europa Anleihefonds A Gutmann AT0000856802 Anleihen gemischt Europa 2,19 4,02 -2,01 1,95 3,00 0,57 3 Banken Euro Bond Mix R T 3 Bk.Gen.Invest AT0000679444 Anleihen gemischt Europa 1,40 2,69 -0,82 0,35 2,50 0,43 RT Vorsorge § 14 Rentenfonds T Erste AM GmbH AT0000858964 Anleihen gemischt Europa 0,82 1,77 -5,21 0,55 2,50 0,40 Amundi Post.Klassik T Amundi Austria GmbH AT0000717384 Anleihen gemischt Europa -0,89 -0,20 -1,47 0,72 0,00 0,85 Gutmann Euro Sh.T.Anl.Nachhaltigkeitsf.T Gutmann AT0000A15Q89 Anleihen gemischt Europa 0,15 – -0,36 1,00 3,00 – Gutmann Europa Anleihefonds T Gutmann AT0000A1QDW2 Anleihen gemischt Europa – – – 1,00 3,00 – Allianz Invest Defensiv T Allianz Invest AT0000657689 Anleihen gemischt Global 3,06 3,98 0,61 1,00 3,00 0,56 Avantgarde Global Bond Fonds RT Spängler IQAM Invest AT0000744214 Anleihen gemischt Global 1,48 2,39 0,10 0,75 3,00 0,99 Amundi Öko Sozial Rent T Amundi Austria GmbH AT0000A0FM79 Anleihen gemischt Global 1,23 2,36 -2,74 0,55 2,50 0,69 True Rock (EUR) Erste Sparinvest AT0000A09V98 Anleihen gemischt Global 1,70 2,28 2,68 1,00 2,00 1,04 Superior 1 – Ethik Renten T Security KAG AT0000A07HR9 Anleihen gemischt Global 1,05 2,11 -0,80 0,65 2,50 0,75 Superior 5 – Ethik Kurzinvest T Security KAG AT0000A01UR5 Anleihen gemischt Global -0,21 0,55 -0,84 0,41 0,50 0,52 Apollo Nachhaltig Global Bond (T) Security KAG AT0000A13JW3 Anleihen gemischt Global 1,19 – -2,62 1,00 4,25 0,76 Avantgarde Global Bond Funds IT Spängler IQAM Invest AT0000A1DK64 Anleihen gemischt Global – – 0,13 0,75 3,00 – Gutmann Euro Anleihen Nachhaltigkeitsf.T Gutmann AT0000A15Q63 Anleihen gemischt Global 1,64 – -1,80 1,00 3,00 – PIA GF Euro Rent T Pioneer Inv. Austria AT0000A1LJX8 Anleihen gemischt Global – – -4,39 0,54 2,50 – True Rock (GBP) Erste Sparinvest AT0000A1XAG7 Anleihen gemischt Global – – – 1,00 2,00 – Apollo Nachhaltig New World T Security KAG AT0000A1XFK8 Anleihen gemischt EM – – – 1,25 5,25 – Spängler IQAM SparTrust M (IT) Spängler IQAM Invest AT0000A0NVC5 Anleihen gemischt Österreich 2,23 3,03 -1,52 0,35 2,00 0,55 Kepler Vorsorge Rentenfonds R T Kepler-Fonds KAG AT0000722566 Anleihen gemischt Österreich 0,67 2,32 -3,04 0,60 2,50 0,57 Amundi Mündel Rent T Amundi Austria GmbH AT0000719273 Anleihen gemischt Österreich 0,89 2,09 -3,42 0,35 2,50 0,43 Hypo Rent T Masterinvest AT0000611157 Anleihen gemischt Österreich 0,99 2,01 -2,58 0,50 2,50 0,54 Allianz Invest Vorsorgefonds T Allianz Invest AT0000721360 Anleihen gemischt Österreich 1,00 1,66 -2,84 0,50 2,50 0,47 Apollo Mündel T Security KAG AT0000746961 Anleihen gemischt Österreich 0,80 1,57 -1,33 1,00 3,25 0,53 TirolPension A Tirolinvest AT0000855267 Anleihen gemischt Österreich 0,48 1,11 -1,58 0,36 2,50 0,56 Mündelrent A Kepler-Fonds KAG AT0000A0GWP9 Anleihen gemischt Österreich 0,14 0,74 -0,45 1,00 2,50 0,50 Mündelrent OÖ T Kepler-Fonds KAG AT0000A0GWS3 Anleihen gemischt Österreich 0,15 0,74 -0,45 1,00 2,50 0,50 Mündelrent T Kepler-Fonds KAG AT0000A0GWQ7 Anleihen gemischt Österreich 0,15 0,74 -0,45 1,00 2,50 0,50 Hypo Mündel Fonds T Masterinvest AT0000A0KQQ1 Anleihen gemischt Österreich -0,47 0,44 -2,45 0,50 0,75 – Hinweis: Die Liste der §-14-Fonds zeigt, sofern es bei einem Produkt zwei Fondsklassen gibt, ausschließlich die thesaurierende Tranche. Der Vorteil des Thesaurierers liegt darin, dass man den Zinseszinseffekt besser nützen kann und nur beim Wertpapierverkauf nach vier Jahren eine Steuererklärung abgeben muss. Beim Ausschütter muss man bei jeder Ausschüttung kontrollieren, ob Substanzgewinne gemacht wurden, die es nachzuversteuern gilt. Für den Ausschütter spricht jedoch, dass man mit den Ausschüttungen die laufenden Depotgebühren abdecken kann. Stichtag: 11.10.2017, Quelle: Mountain View